Bedragen x € 1.000
Duurzaamheid | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 42.078 | 42.698 | 37.049 | 33.990 | 32.909 | |
Baten | -34.037 | -30.203 | -28.729 | -26.028 | -25.840 | |
Saldo | 8.042 | 12.494 | 8.320 | 7.961 | 7.069 | |
Toevoegingen reserves | 1.000 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 0 | |
Onttrekkingen reserves | -1.519 | -7.001 | -835 | -619 | -100 | |
Totaal saldo inclusief reserve mutaties | 7.523 | 6.694 | 8.685 | 8.542 | 6.969 |
Ten opzichte van de begroting 2023 (stand Kadernota 2023) stijgen de lasten in 2024 met € 0,6 mln. en de baten dalen met € 3 mln. De grootste verschillen lichten we hieronder toe:
De lasten in 2024 wijken door verschillende oorzaken af van de begroting van 2023. Dit komt onder andere door hogere uitgaven verwacht in 2024 voor bodemsaneringen (Kan Palen), deze worden voor een groot deel gedekt uit de Reserve Bodembeheer. Dit zie je ook terug in de onttrekkingen van 2024. De uitgaven voor Energiearmoede en Bodembeheer waar een aantal SPUK’s voor worden ontvangen nemen in 2024 af ten opzichte van 2023. Daarnaast is het belangrijkste structurele verschil het gestegen budget voor de Omgevingsdienst (€ 0,8 mln.). Dit verschil is nader toegelicht in de Voorjaarsnota 2023.
De baten dalen in 2024 ten opzichte van 2023 (stand Kadernota 2023), voornamelijk door het afnemen van de SPUK's voor bodembeheer (verschil € 2,7 mln.) en SPUK energiearmoede (verschil € 0,5 mln.). Voor 2023, 2024 en 2025 zijn er wel € 2,6 mln. per jaar meer baten uit de SPUK CDOKE (tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat en Energie) voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord. Deze middelen worden in 2023 zoveel mogelijk benut ter dekking van de huidige capaciteit op het Zaans Klimaatakkoord, waardoor vrijval ontstaat om de nieuwe Reserve Klimaatakkoord te vullen. De stortingen in de Reserve Klimaatakkoord zullen in de Voorjaarsnota 2024 meerjarig verwerkt worden.
De toevoegingen en onttrekkingen aan reserves betreffen de bestemmingsreserve bodembeheer en duurzaamheidsfonds. Aan het fonds vergroenen en vergroten biodiversiteit wordt op grond van coalitieakkoord vanaf 2024 tot en met 2026 jaarlijks € 1,- mln. toegevoegd aan de Reserve Vergroten Biodiversiteit. Daarnaast wordt in 2024, 2025 en 2026 nog € 0,2 mln. van aan de Reserve Duurzaamheidsfonds toegevoegd voor latere invulling van de middelen uit het Coalitieakkoord. Uit de reserve bodembeheer zorgt o.a. de sanering van Kan Palen in 2024 voor een grote toename (€ 3,5 mln.) aan onttrekkingen ten opzichte van 2023. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de bijlage reserves.